Ordenan levantar el secreto fiscal y bursátil de Claudio “Chiqui” Tapia y la cúpula de la AFA
La Justicia avanzó con una nueva medida en la causa que investiga presuntas irregularidades económicas en la Asociación del Fútbol Argentino (AFA). El juez en lo Penal Económico Diego Amarante ordenó levantar el secreto fiscal y bursátil del presidente de la AFA, Claudio “Chiqui” Tapia, en el marco de una investigación por apropiación indebida de aportes previsionales.
La resolución judicial no solo alcanza a Tapia, sino también a Pablo Toviggino, tesorero de la AFA y considerado su principal colaborador, y a los restantes integrantes de la mesa directiva del organismo rector del fútbol argentino: el secretario general Cristian Ariel Malaspina y el director general Gustavo Lorenzo.
Además, el magistrado dispuso habilitar la feria judicial para profundizar la investigación ante la sospecha de que la AFA habría incurrido en una apropiación indebida de recursos de la seguridad social por un monto cercano a los 19 mil millones de pesos, según lo denunciado por el organismo recaudador ARCA.
La imputación y el origen de la causa
La semana pasada, el fuero penal económico imputó formalmente a Tapia, a partir de un requerimiento del fiscal Claudio Navas Rial, quien consideró que existen elementos suficientes para avanzar en la pesquisa. De acuerdo con la acusación, la AFA mantendría una deuda superior a los 19.000 millones de pesos, correspondiente a los últimos dos años.
La denuncia sostiene que la entidad habría retenido tributos y aportes a la seguridad social correspondientes tanto a empleados propios como a trabajadores de clubes del fútbol argentino, sin efectuar los depósitos dentro del plazo legal establecido por el Régimen Penal Tributario. Entre los conceptos observados figuran retenciones de IVA, Impuesto a las Ganancias y contribuciones previsionales.
En su dictamen, el fiscal atribuyó responsabilidad directa a Tapia por su rol institucional y por la administración de la clave fiscal de la asociación. Asimismo, remarcó que, debido a la magnitud económica de la AFA y los montos involucrados, la investigación debía extenderse al resto de la conducción, al considerar que habrían tenido participación en la gestión y disposición de los fondos bajo análisis.
Detalles de la denuncia
La causa se inició a partir de una presentación de Vanina Vidal, jefa interina de la Sección Penal de la División Jurídica de la Dirección de Control de Grandes Contribuyentes de ARCA. En su denuncia, se consignó que la AFA, con sede en Viamonte 1366, Ciudad de Buenos Aires, habría retenido tributos y contribuciones de la seguridad social por $19.353.545.843,85, sin ingresarlos una vez vencido el plazo legal de 30 días corridos.
El período investigado abarca desde marzo de 2024 hasta septiembre de este año. En relación con los posibles ilícitos, la denuncia también invoca el artículo 7° del Régimen Penal Tributario, que tipifica la evasión simple y prevé penas de prisión de dos a seis años cuando el monto evadido supera los $80.000 por mes.
Un contexto de fuerte escrutinio
La imputación y el levantamiento del secreto fiscal y bursátil se producen en un contexto de creciente escrutinio judicial y público sobre la situación institucional de la AFA. En los últimos meses, el organismo quedó bajo la lupa a raíz de diversas causas vinculadas a su administración interna y a sus estados contables, lo que profundizó el debate sobre la transparencia en la conducción del fútbol argentino.
